Как отражать дивиденды в декларации по налогу на прибыль?
Добрый день! Подскажите пожалуйста! По итогам 2017 года прибыль чистая составила 1 021 480,00. Выплатили дивиденды единственному учредителю за минусом 13% 888 688,00 - 11.04.2018г. Когда сдавала Налог на прибыль за 6 месяцев 2018г. не отразила лист 03, а за 9 месяцев уже указала сумму дивидендов 1 021 480,00. Потом прочитала, что ненужно заполнять лист 03, так как выплата была учредителю- а он физическое лицо. Пришло требование с фнс где пишут о правомерности отражения показателей по строке 010 Листа 03. Что мне теперь делать ? Сдавать корректировки без указания дивидендов
Comments
-
Цитата: Пришло требование с фнс где пишут о правомерности отражения показателей по строке 010 Листа 03. Что мне теперь делать ? СдаватьЗдравствуйте. Что за требование ? При выплате дивидендов физлицам заполнять лист 03 не нужно. (аб. 6 п. 1.7 и п.11.2.2 Порядка № ММВ-7-3/572. )
-
Требование так и пишут просим предоставить пояснения по вопросу отражения показателей по строке 010 Листа 03. В подтверждение налогоплательщик вправе предоставить копии документов. Получается сдаю К1 без листа 03. Пишу пояснение что выплата была физическому лицу и лист 03 заполнился ошибочно?
-
Цитата: Пишу пояснение что выплата была физическому лицу и лист 03 заполнился ошибочно?Просто напишите что подадите уточненную НД без данного показателя.
